Страница: 16/20
Итак, в результате предварительного анализа мы имеем следующие данные:
· сумму всех платных ресурсов банка (СР);
· сумму денежных средств банка (ДС);
· среднюю за период сумму остатков на клиентских счетах (С);
· структуру клиентов по величине остатков (СВО);
· структуру клиентов по силе колебаний (ССК);
· сумму остатков с учетом качества (СК);
· среднее качество одного клиента (К);
· эффективность клиентской базы (Э);
· процент крупнейших клиентов (ДК);
· долю крупнейших клиентов в обороте (ДКОБ);
· долю крупнейших клиентов в остатках (ДКОС);
· связь между изменениями на счетах крупнейших и остальных клиентов (КОРР);
· наличие имущественных связей между банком и крупнейшими клиентами (ИС);
· показатель общей изменчивости (ОИ);
· диверсификацию счетов по остаткам (ДОС);
· уровень оседания или оттока средств (УО);
· величину неснижаемого остатка (НО);
· показатель длительности сохранения средств (Д).
Общая схема анализа
В процессе анализа состояния клиентских средств необходимо дать ответ на следующие вопросы:
1. Какова сумма клиентских средств, доступных для размещения?
2. Каковы причины ее изменения за прошедший период?
3. Какой она может стать в будущем?
При анализе необходимо выделить различные группы показателей, каждая из которых описывает одну из следующих общих характеристик клиентских средств: размер, устойчивость, структуру и влияние крупных клиентов.
Анализируется динамика движения средств и их текущее состояние. Причем остатки у крупнейших клиентов и у остальных рассмотрим отдельно. Также выясним, какова динамика диверсификации. После этого сделаем вывод о сложившейся на данный момент тенденции, а также о ее влиянии на клиентские средства.
При анализе текущего состояния выделим следующие основные характеристики:
· значимость крупнейших клиентов;
· качество клиентских остатков;
· устойчивость остатков на счетах;
· размер клиентских средств, доступных для вложений.
По каждой из этих характеристик делается вывод, после чего формируется общее заключение о текущем состоянии.
Анализ динамики
Основное внимание стоит сосредоточить не на величине изменения показателей, а на самой их динамике. Анализ динамики проводится на основе обработки ежедневных данных, в результате которой выявляется направленность изменений: спад, постоянство или рост. Четвертым вариантом является неопределенность тенденции, которая возникает, если наблюдаются слишком сильные колебания рассматриваемого временного ряда и когда невозможно однозначно определить направленность изменений. Вполне достаточно ограничиться анализом последних изменений. Если у полученной тенденции небольшая продолжительность, то следует расширить временной интервал.
Для выявления текущих тенденций рассматриваются четыре временных ряда:
1. суммы общих клиентских остатков;
2. суммы остатков у крупнейших клиентов;
3. суммы остатков у остальных клиентов;
4. показателя диверсификации.
Причина, по которой динамика по крупнейшим и по прочим клиентам рассматривается отдельно, связана с тем, что некоторые крупные операции искажают общую картину и не могут дать представления об истинных тенденциях.
Сначала проводим анализ по крупнейшим клиентам, выясняем динамику изменения их доли от общего объема средств. Затем полученные результаты используем при анализе динамики остатков у прочих клиентов. Основная цель здесь – выявить истинную направленность изменений. При этом считаем, что более достоверная информация может быть получена на основе анализа остатков без учета крупнейших клиентов. Сопоставляя эти результаты с анализом динамики совокупного остатка, оцениваем устойчивость текущей тенденции.
Обработка показателей и оценка текущего состояния
Для каждой из характеристик, которые были выделены в конце раздела “Общая схема анализа”, мы делаем два типа выводов:
1) подробный, объединяющий выводы по отдельным пунктам анализа;
2) краткий итоговый вывод.
Реферат опубликован: 18/06/2008